加拿大退休金計劃(CPP)的最高退休金，很多人以為只要工作夠久就能拿到，其實要求相當具體。據MastermindQuotes網站整理，要在65歲拿到最高額，一般需要從18歲起約39年都按最高水平或接近最高水平供款。
最高每月1.507.65加元 平均只有877.01加元
據加拿大政府網站公布，2026年65歲開始領取的CPP退休金，最高每月1.507.65加元(約合每年18.091.80加元);而2026年4月新開始領取的人，平均每月只有877.01加元，不到最高額的六成。
為什麼是39年
據MastermindQuotes介紹，CPP會記錄一個人從18歲到開始領取退休金那個月之間的收入，這段時間叫“供款期”。以2026年滿65歲的人為例，供款期大約是47年，不管這些年有沒有工作、收入是否低於上限，都算在內。
“一般剔除規定”會把收入最低的月份剔除，大約占供款期的17%，也就是約8年。這些收入低的年份直接從計算中去掉，不會拉低平均數，剩下約39年才真正計入退休金。
如果年輕時收入低、在讀書或因其他原因收入不高，就可能拿不到最高額。文章指出，職業生涯中常有中斷、做兼職或早年收入低於上限的情況，所以幾乎沒有人能在全部39年都達到上限。
怎樣才算供款“滿額”的一年
據加拿大稅務局(CRA)網站，2026年的“最高可計退休金收入”(YMPE)是74.600加元，這是基本CPP供款的上限。據MastermindQuotes介紹，收入達到或超過這個數，這一年才算拿滿基本額度;收入低於它，只按比例計算。
收入更高的人，還要在74.600加元到85.000加元之間繳納第二層供款(CPP2)，用於增強部分的退休金。據CRA網站，2026年雇員的基本CPP供款最高為4.230.45加元，自僱人士為8.460.90加元(自僱人士要同時交雇員和雇主兩份)。據MastermindQuotes，加上CPP2(雇員416加元、自僱人士832加元)，收入85.000加元以上的雇員全年最高供款為4.646.45加元，自僱人士為9.292.90加元。自僱人士交的供款，一半可以從收入中扣除，另一半可以申請不可退還的稅收抵免。
文章提醒，CPP是把每年收入和上限相比、在整個供款期里取平均，再剔除收入最低的月份。一年供滿只是四十多年平均里的一個好年份，有幫助，但不會一下子就讓你拿到最高額。
帶孩子的年份可以先剔除
如果為了照顧7歲以下的孩子而停止工作或收入減少，“育兒剔除規定”可以保護你的退休金。據MastermindQuotes介紹，加拿大服務部(Service Canada)會先剔除這些育兒月份，再計算剩下的17%一般剔除，避免這些收入低的年份拉低平均數。
60歲領少36% 70歲領多42%
開始領取的年齡會永久影響每月金額。據MastermindQuotes，60歲提前領取，最高額降到約每月964.90加元，少36%;推遲到70歲領取，最高額升到約每月2.140.86加元，多42%。
2019年起目標提高到三分之一
過去幾十年，基本CPP的設計只替代工作期間平均收入的25%，其餘靠RRSP和單位養老金補足。據MastermindQuotes，從2019年起，每工作一年都會朝33.33%的替代率累積，但要幾十年後這項增強才會完全到位。
殘障金另有規定
要領CPP殘障福利，需要有近期的工作記錄：最近6年中有4年供過款;如果已經供款25年以上，則是最近6年中有3年供過款。
文章最後建議，與其去算理論上的最高額，不如登錄“我的加拿大服務賬戶”(My Service Canada Account)查看根據自己供款記錄算出的CPP預估金額，用來規劃退休更準確。
