據CBC獲取的內部文件顯示，加拿大稅務局（CRA）在2023年春季，通過自動化流程向位於魁北克勞倫琴地區一家資金緊張的汽車修理廠Distribution Carflex Inc.錯誤支付了499萬元退款。兩年多過去，CRA仍在聯邦法院嘗試追回這筆款項。
內部記錄顯示，這筆七位數退款因未達到500萬元的人工審核門檻而直接自動發放。CRA內部人士透露，退稅流程通常自動化處理，即便數百萬款項存在潛在異常，也常缺乏人工審查。
“本該有人審查這筆交易，但沒有，這就是問題所在，”該內部人士說。CBC未披露其身份。
如果退款達到500萬元門檻，CRA審計人員本應進行人工覆核，可能發現異常。此次499萬元退款最初是基於Carflex稱其在2021年繳納了一筆資本利得稅，但審計後發現並無相關記錄。
文件顯示，最先注意到該筆款項的並非CRA，而是資金存入的TD銀行。Carflex公司及其律師未能回應記者採訪。
根據法庭文件，他們辯稱交易有效，並抗拒CRA凍結賬戶。CRA在聯邦法院中稱，該公司“無權獲得這筆退款”，並指出Carflex通過可疑甚至可能欺詐的交易導致CRA多付款項。
呼籲外部調查
爭議焦點在於CRA設定的人工審核門檻。內部人士稱，詐騙者可能通過提交略低於門檻的虛假退稅申請“鑽空子”。
“自動化流程必須設門檻才能執行支付，但無人真正評估這些流程的漏洞，”該內部人士指出。泄露文件顯示，CRA官員意識到“沒有現行防護措施來阻止”這一可疑操作。
與CRA相關人士告訴CBC，政府應聘請外部專家評估CRA安全措施。該機構由財政部長商鵬飛負責。
“該機構無法自我監管，因為它會美化自身狀況以避免審查，這種行政行為根深蒂固，”一位消息人士說。
另一位消息人士強調，CRA“需要從根本上接受外部調查”。
複雜交易及法庭審理
聯邦法院正在梳理導致CRA與Distribution Carflex Inc.法律對峙的複雜交易。
2024年6月，聯邦法院法官伊萬·羅伊（Yvan Roy）指出，CRA對Carflex的499萬元退款似乎是“人為生成的”。
蒙特利爾麥吉爾大學兩名稅務專家查看公開法庭記錄後表示，CRA自動化系統未能識別Carflex試圖退還2021年未繳稅款的問題。
“沒有CRA工作人員親自審查案件，一切由電腦處理，”稅務律師Raphaël Clément說。麥吉爾法學教授Allison Christians也參與評審。
Carflex當年規模較小，2020-21年申報支出38萬元，收入僅24.2萬元。
泄露文件顯示，TD銀行在2023年4月率先發現異常：Carflex收款支票存入由編號公司新開的賬戶。Carflex老闆Yvan Drapeau已取出150萬元，用於購買蒙特利爾一套200萬元公寓。TD銀行警告CRA後，剩餘資金被凍結。
Drapeau隨即反對，稱“銀行不應在未通知的情況下凍結資產，使我處於危險境地”。
CRA欲採訪Drapeau購房交易的合伙人Jean-François Malo。購房幾天后，公寓所有權轉至受Malo控制的Fiducie Annie信託。Malo援引客戶律師特權拒絕回答CRA問題，但法官在6月裁定該理由不成立，並要求其作答。
退款流程漏洞
據CRA法庭文件，Carflex在2021年報稱資本利得3,290萬元，但未提供支持文件。此資本利得本應產生700萬元稅款，但Carflex未支付。隨後，公司申報2022年股東分紅1,300萬元，從而獲得部分退稅499萬元。
Clément表示，如果有人親自審查文件，很快就能發現問題。
CRA在回應CBC提問時拒絕就Carflex案具體評論，但表示將採取“所有可用措施確保合規”。
